Заполнение регистров по НДФЛ при переплате

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день всем!Ситуация такая-НДФЛ перечислен за 2012 год в 2011 году,еще и на старый КБК.Налоговая зачитывает переплату в марте 2013 г.В связи с этим два вопроса:1)В регистрах НДФЛ за 2012 г.какую я ставлю дату перечисления-2011 или 2013?2)В отчете 2-НДФЛ я ставлю уплату полностью,раз уплата уже зачтена налоговой,хоть и в марте 2013?Спасибо!

  
  как так могло получиться?

  Цитата:НДФЛ перечислен за 2012 год в 2011 году,
• Я только взяла эту фирму недавно,как я вижу-были раньше перечислены отпускные и премия (отпускные начислены за январь 2012 в январе,а перечислены авансом,и ндфл уплачен сразу в декабре 2011),премия тоже выплачена не начисленная...точнее.начисленная в январе 2012.
• Цитата: Я только взяла эту фирму недавно,как я вижу-были раньше перечислены отпускные и премия (отпускные начислены за январь 2012 в январе,а перечислены авансом,и ндфл уплачен сразу в декабре 2011),премия тоже выплачена не начисленная...точнее.начисленная в январе 2012.

  
  НДФЛ уплачивается в день выплаты дохода, а налоговая однозначно не засчитывает переплату, только через возврат. Можете подробнее расказать о вашей ситуации, я имею ввиду "Налоговая засчитывает переплату в марте 2013 г."
• Я писала письмо с просьбой зачесть НДФЛ с КБК,который был в 2011 году,на КБК , действующий с 2012 года ( с разбивкой на 2012 и 2013 годы)
  В день выплаты-ну попробую это трактовать как аванс...В 2011 году эти суммы не учтены вообще в 2-НДФЛ (ни начисления,т.к. они в 2012 году,ни перечисленная в 2011 г сумма НДФЛ)
  Еще думаю-придут они проверять 2011 год-там же все уплачено.
  А придут проверять 2012 -вот он,зачет...Лишь бы не два года сразу..
  Не очень хорошая ситуация,конечно,но я уже голову сломала,что еще можно сделать здесь...
• Цитата: Я писала письмо с просьбой зачесть НДФЛ с КБК,который был в 2011 году,на КБК , действующий с 2012 года ( с разбивкой на 2012 и 2013 годы)В день выплаты-ну попробую это трактовать как аванс...В 2011 году эти суммы не учтены вообще в 2-НДФЛ (ни начисления,т.к. они в 2012 году,ни перечисленная в 2011 г сумма НДФЛ)Еще думаю-придут они проверять 2011 год-там же все уплачено.А придут проверять 2012 -вот он,зачет...Лишь бы не два года сразу..Не очень хорошая ситуация,конечно,но я уже голову сломала,что еще можно сделать здесь...

  
  Я тоже написала письма о зачете, но так как их было очень много (2,5 года) через неделю мне позвонила начальник отдела камеральных проверок о том что зачетов по закону не делают. Вот теперь сижу считаю недоплаты по налогу,пени и готовлю письма на возврат. И мне кажется будет она оформлять все это проверкой выездной. (И по вашему вопросу обязательно позвоните и уточните зачтут Вам или нет. Если молчат, то это не значит что зачтут. Только в части уточнения КБК могут оставить, а вот о зачете самого налога за другой период вряд ли.)
• Спасибо за ответ! Я тоже,когда писала,ужасно сомневалась,но уже пришло по почте письмо о зачете. КБК ведь 2011 года, и в 2012 ничего на него не посылали,значит,когда зачитывали,уже видели,что платеж был 2011 года...или не видели..Не знаю ведь,как у них там настроена система...Написали-зачесть в счет оплаты за 2012 столько.за 2013-столько...
  Или уже думаю-2011 переделать,включить в него янваские суммы,но тогда письмо наоборот потом ,что ли,писать..